Sieć ds. egzekwowania przestępstw finansowych (FinCEN) Departamentu Skarbu USA ma uzyskać znaczący wgląd w struktury własnościowe korporacji w Ameryce dzięki niedawnemu uchwaleniu ustawy o przejrzystości korporacyjnej. Adwokat Ryan McCall wyjaśnia, że ustawa ta, stanowiąca część ustawy National Defense Authorization Act na rok budżetowy 2021, rozwiązuje długotrwały problem spółek mających anonimowych właścicieli, który stwarza ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.
Od tego miesiąca prawo nakłada na spółki LLC, korporacje i inne podmioty obowiązek składania raportów zawierających informacje na temat własności rzeczywistej, zawierających podstawowe dane, takie jak identyfikator podatnika, imię i nazwisko oraz adres. Celem jest zapobieganie przestępstwom finansowym, takim jak pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu. Skarb Państwa zestawi te raporty w bazę danych, do której będą miały dostęp organy ścigania, sądy i instytucje finansowe.
Firmy utworzone w 2024 r. muszą złożyć raporty w ciągu 30 dni, starsze firmy mają na to rok. Nieprzestrzeganie przepisów grozi surowymi karami, w tym codziennymi karami cywilnymi i potencjalnymi zarzutami karnymi. McCall doradza przedsiębiorstwom, zwłaszcza małym właścicielom, aby zapewniły zgodność z tym prostym, ale kluczowym wymogiem dotyczącym sprawozdawczości.
